ふるさと納税とは、好きな自治体に寄付をすることにより、金額に応じて返礼品がもらえるほか、寄付金控除も受けられる制度です。

寄付金控除とは、納税者が「国」「地方公共団体」「特定公益増進法人」などに対して寄付すると、所得控除を受けられる仕組みです。

ふるさと納税は、「納税」という名前ではあるものの、実際には「寄付」です。寄付金を通じて、日本全国にある地方自治体を応援できます。寄付先は「故郷」「好きな街」「お世話になった人が住んでいる街」など、どこでも好きな自治体をご自身で選べます。

また、自治体によっては福祉や教育、産業振興など用途を指定して寄付も可能です。特に応援したい分野がある場合は、その分野で寄付金が使われるように選んでみましょう。

なお、寄付の手続きは、セゾンカードが運営する「セゾンのふるさと納税」を始めとしたポータルサイトから行います。

まずは、ふるさと納税のメリットを3つ紹介していきます。

自己負担金2,000円を除いた寄付金の全額分を「寄付金控除」として受けられます。

ただし、年収や家族構成により控除額には上限が設けられています。例えば、年収600万円の共働きの夫婦と高校生のこどもが一人の世帯の控除額の上限は、69,000円です(※1)。

なお、控除を受けるためには確定申告が必要となりますが、「確定申告が不要な給与所得者」かつ「ふるさと納税をした自治体が1年以内に5つ以下」であれば、確定申告なしで控除を受けられる「ワンストップ特例制度」を利用できます。

ワンストップ特例制度を利用する場合は、「寄付金税額控除に係る申告特例申請書」をポータルサイトや総務省のウェブサイトからダウンロード・印刷し、必要事項を記入します。必要書類(※2)を添付し、寄付した翌年の1月10日必着で寄付をした自治体に返送すれば、控除の手続きが完了します。

(※1)上限額は、配偶者の所得・控除状況などにより異なるため、最新のシミュレーションで確認してください。
(※2)身分証明書やマイナンバーカードなどのコピー

寄付した各自治体からは、その土地の特産品などの返礼品がもらえます。控除額を差し引いた実質自己負担額2,000円で、新鮮な海産物や食べ比べセット、ブランド米、銘柄牛、電化製品などの返礼品をもらえるというのは、ふるさと納税の魅力のひとつです。

例えば、三重県多気町に60,000円の寄付をしたとすると、松阪牛特選サーロインステーキ200g×4枚(計800g)の返礼品を受け取れます。生産数が少なく市場に出回りにくい貴重な品もあるので、ぜひお探しください。

ご自身を育ててくれた場所や好きな場所、災害復興を応援したい自治体などへふるさと納税をすることで、それらの自治体を応援できます。

寄付金の用途も、子育て支援や福祉支援など、特に応援したい分野に絞って寄付することが可能です。例えば、思い入れのある町の観光業を応援したいのであれば、その分野を選んで寄付することもできるかもしれません。

なお、ご自身の住民票がある自治体への寄付も可能ですが、その場合は返礼品を受け取れないことにご留意ください。

メリットの多いふるさと納税ですが、注意点も存在します。

いざふるさと納税を行う際に、事前に知っておくべき注意点を5つ紹介します。

年収や家族構成、住宅ローンの有無などにより控除上限額が決められています。控除上限額を超えて寄付した分は自己負担となるため、事前にご自身の世帯の控除上限額をシミュレーションしておくことが重要です。

上限額は「セゾンのふるさと納税」を始めとしたポータルサイトで提供されているシミュレーション機能で確認できますので、返礼品選びと併せてぜひ活用しましょう。

なお、正確な控除上限額を確認する際には、ご自身の「収入」や「家族構成」「利用している控除制度」を把握する必要があります。

源泉徴収票や確定申告書の控えを用意したうえで、シミュレーションを行いましょう。

寄付金が3,000円でも100,000円でも、自己負担額は一定で2,000円必要です。寄付金額が少ないとお得感が薄れてしまうかもしれません。

寄付の前には、「自身の控除上限額」や「自分の欲しい返礼品の寄付金額」などを確認しておくようにしましょう。

ふるさと納税は、自己負担額2,000円を除いた寄付金が所得税や住民税から控除されるなどメリットの多い制度ですが、減税や節税になるわけではないと覚えておきましょう。

具体例として、60,000円を寄付して58,000円の控除を受けられる場合、58,000円はすでに寄付した自治体に支払っているため、支払うべき税金が減っているわけではありません。住んでいる自治体ではなく、寄付した自治体に税金を納めることになります。

確定申告をして控除を受ける場合、所得税の控除は確定申告をした年の所得税から控除され、住民税は翌年度の住民税から控除されます。ワンストップ特例で控除を受ける場合も、翌年度の住民税から控除されます。

例えば、2026年1月にふるさと納税をしたとしても、控除を受けられるのは2027年になってからです。このように、寄付してから実際に控除を受けられるまでにはタイムラグがあると認識しておきましょう。

ふるさと納税の有無にかかわらず確定申告を行う必要がある方(※)や、6つ以上の自治体にふるさと納税を行った方は、「ワンストップ特例制度」の適用対象外であり、確定申告をしなければ寄付金控除を受けられません。

ただし、ふるさと納税に関する確定申告手続きは、2021年分(令和3年分)の確定申告から手続きが簡素化されています。

これまでは寄付ごとの「受領証」を確定申告書に添付する必要がありましたが、2021年分(令和3年分)からは、寄付ごとの「受領証」に代えて、特定事業者が発行する年間寄付を記載した「寄付金控除に関する証明書」を添付可能になりました。

「セゾンのふるさと納税」を運営する株式会社クレディセゾンは特定事業者に指定されており、クレディセゾンが発行する証明書1点を添付するだけで済むので、確定申告の際にはぜひご活用ください。

(※)「個人事業主」「副業で20万円以上の収入がある給与所得者」など

ふるさと納税は銀行振込や現金書留でのお支払いも可能ですが、クレジットカードがおすすめです。

例えば、セゾンカードがあれば、クレディセゾンが運営する「セゾンのふるさと納税」で会員登録やクレジットカード情報の再入力が不要で、寄付のお申し込みから決済までオンラインで完結できるため、手続きの手間を減らせます。

また、クレジットカードによって付帯する優待特典やサービスの内容が異なります。そのため、クレジットカードを選ぶ際は、内容を比較しましょう。

おすすめのクレジットカードは、クレディセゾンが発行するセゾンゴールド・アメリカン・エキスプレス(R)・カードとセゾンプラチナ・アメリカン・エキスプレス(R)・カードです。次項より、それぞれ順番に解説します。

セゾンゴールド・アメリカン・エキスプレス(R)・カードの特長は、以下のとおりです。

● 初年度年会費無料(2年目以降11,000円(税込))※年1回(1円)以上の利用で2年目以降も年会費無料
● 国内利用1.5倍、海外利用2倍のポイント還元率(※1)(※2)
● 国内旅行傷害保険・海外旅行傷害保険が利用付帯(※3)
● 「デジタル会員証(プライオリティ・パス アプリ)」に年会費無料でお申し込み可能(※4)(※5)(※6)
● セゾン国内空港ラウンジサービスが利用可能
● 毎週木曜日に全国のTOHOシネマズで映画をお得に楽しめる「セゾンの木曜日」
●「セゾンフクリコ」が入会費・年会費無料で利用可能

適用条件を満たすことで最高5,000万円(※7)の海外旅行傷害保険が付帯する(※3)など、充実したサービスが付帯しています。特に、旅行時に役立つ特典が多く付帯しているので、旅行へ行く機会が多い方におすすめです。

また、世界に広がる空港ラウンジ・サービスをご利用いただける「デジタル会員証(プライオリティ・パス アプリ)」(通常年会費99米ドル/スタンダードプラン)に年会費無料でお申し込みいただけます(※5)(※6)。

ショッピング利用時のポイント還元率は高めに設定されており、国内だと1.5倍、海外だと2倍にアップする優待特典が付いています(※1)。

さらに、300,000以上のショップが出店する「セゾンポイントモール」を経由してお買物をすると、最大30倍のポイントが貯まるため、より効率良くポイントを貯められます。

そのほかにも、「セゾンの木曜日」の利用で映画がお得に楽しめたり、「セゾンフクリコ」が入会費・年会費無料で利用したりすることが可能です。

「セゾンの木曜日」とは、毎週木曜日に全国のTOHOシネマズでお好きな映画を1,200円(税込)で鑑賞いただけるお得なサービスです。

セゾンカードのスマートフォンアプリ「セゾンPortal」からクーポンを取得いただき、WEB(インターネットチケット販売“vit®”)または劇場でのチケット購入時にクーポンをご利用いただくことで特別料金で映画が鑑賞できます。

「セゾンフクリコ」とは、全国25,000以上の施設を最大66％OFFで使える優待割引サービスです。特別優待として映画鑑賞券が1,300円(税込)からご購入可能です(お一人様20枚/年まで)。

ほかにも、レジャーやグルメ、トラベルなどさまざまな優待割引を、専用サイトからいつでもご利用いただけます。

なお、年会費は初年度無料、2年目以降は11,000円(税込)です(年1回以上の利用で2年目以降も年会費無料)。リーズナブルな価格で保有できるため、初めてゴールドカードを発行する方にも向いています。

(※1)一部還元率の異なるサービスおよび加盟店がございます。
(※2)小数点以下は繰り上げになります。
(※3)本カードで指定の旅行代金等の決済があった場合、保険適用となります。
(※4)通常年会費 99米ドル(スタンダードプラン)
(※5)別途「デジタル会員証(プライオリティ・パス アプリ)」へのお申し込みが必要となります。
(※6)プライオリティ・パスのプラン内容はカードによって異なります。
(※7)傷害死亡・後遺障害保険金額

＞＞詳細はこちら

セゾンプラチナ・アメリカン・エキスプレス(R)・カードの年会費は33,000円(税込)です。家族カード(ファミリーカード)は、1枚につき3,300円(税込)の年会費で4枚まで発行可能で、国内主要空港などのラウンジが無料で利用できます。

ショッピング時に本カードの利用で国内・海外ともに通常の2倍永久不滅ポイントが貯まり(※1)(※2)、貯まった永久不滅ポイントはJALのマイルにも交換可能です。

また、サービス年会費5,500円(税込)でSAISON MILE CLUB(セゾンマイルクラブ)にご登録いただくと、ショッピング1,000円(税込)につき10マイル貯めることができ、お得かつ自動的にJALのマイルと永久不滅ポイントが貯めることが可能です。

さらに、本カードのご利用で、優遇ポイントとして2,000円(税込)につき1ポイントの永久不滅ポイントが加算されます。この永久不滅ポイントをJALのマイルに交換することで、還元率は業界最高水準の最大1.125%となります(※1)。

なお、本カードでは、世界に広がる空港ラウンジ・サービスをご利用いただける「デジタル会員証(プライオリティ・パス アプリ)」に年会費無料でお申し込みいただけます(※3)(※4)(※5)。

さらに、国際線を利用する際に、スーツケースなどの手荷物を自宅と空港間で届けてくれる「国際線手荷物宅配サービス」も利用可能です(※6)。重たい荷物をご自身で持つ必要がなく、旅行や出張の移動をよりストレスフリーにサポートします。

セゾンプラチナ・アメリカン・エキスプレス(R)・カードの場合、往路・復路ともに対象カード1枚につきスーツケース1個まで無料、2個目以降は1個につき15%OFFの優待価格でご利用可能です。

そのほか、プラチナカードならではの特典として「コンシェルジュ・サービス」が利用できます。ホテル・航空券の手配、国内レストランの案内・予約を始め、カード会員のさまざまな相談に専任のスタッフが24時間365日応えます(※7)。

海外旅行の宿泊では「Tablet(R) Hotels」の優待も利用できます。Tablet(R) Hotelsの有料メンバーシップに年会費無料で登録でき、世界約1,000件のホテルで客室アップグレードや無料朝食サービスなどの特典が利用可能です。

また、2名以上のご利用で、国内外の厳選されたレストランでのコース料理が1名分無料になる「セゾンプレミアムレストランby招待日和」を利用できます(※8)。

国内(北海道から沖縄まで)および海外(シンガポール、ハワイ、台湾)で、さまざまなジャンルのレストランが優待の対象となり、記念日や会食の場をさらに特別な体験へと演出します。

そのほかにも、「セゾンの木曜日」の利用で映画がお得に楽しめたり、「セゾンフクリコ」が入会費・年会費無料で利用できたりします。

「セゾンの木曜日」とは、毎週木曜日に全国のTOHOシネマズでお好きな映画を1,200円(税込)で鑑賞いただけるお得なサービスです。

セゾンカードのスマートフォンアプリ「セゾンPortal」からクーポンを取得いただき、WEB(インターネットチケット販売“vit®”)または劇場でのチケット購入時にクーポンをご利用いただくことで特別料金で映画が鑑賞できます。

「セゾンフクリコ」とは、全国25,000以上の施設を最大66％OFFで使える優待割引サービスです。特別優待として映画鑑賞券が1,300円(税込)からご購入可能です(お一人様20枚/年まで)。

ほかにも、レジャーやグルメ、トラベルなどさまざまな優待割引を、専用サイトからいつでもご利用いただけます。例えば、星野リゾートのさまざまなブランドの宿泊施設を本会員限定価格でご宿泊いただける「星野リゾート」優待などがあります(※8)。

プラチナカードならではの多彩なサービスで旅行や日常をより楽しみたい方に、セゾンプラチナ・アメリカン・エキスプレス(R)・カードはおすすめです。

(※1)一部還元率の異なるサービスおよび加盟店がございます。
(※2)小数点以下は繰り上げになります。
(※3)通常年会費 469米ドル(プレステージプラン)
(※4)別途「デジタル会員証(プライオリティ・パス アプリ)」へのお申し込みが必要となります。
(※5)プライオリティ・パスのプラン内容はカードによって異なります。
(※6)対象空港は成田国際空港、羽田空港(第2・第3ターミナル)、中部国際空港、関西国際空港となります。対象サイズは縦×横×高さ3辺の合計が160cm、重量25kgまでの手荷物です。
(※7)「カードのご利用に関するお問い合わせ」のみ、10:00～17:00の対応とさせていただきます。
(※8)本ご優待内容は予告なく変更・終了になる場合がございます。

＞＞詳細はこちら

ふるさと納税を利用するにあたって「よくある質問」およびそれに対する「回答」を紹介します。

ふるさと納税は年間を通していつでもお申し込みが可能です。

ただし、控除の対象になるのは、寄附金受領証明書に記載されている受領日が1月1日～12月31日までの1年間のものに限られます。

ふるさと納税のお申し込みが年内であっても、入金手続きなどで受領日が12月31日をまたいでしまった場合は翌年扱いとなることに注意しましょう。

自己負担となる2,000円は、1回ごとの寄付について必要となるものではありません。自己負担額は1年間(1月～12月)の寄付金総額に対してかかるもので、複数の自治体に寄付しても2,000円のままなのでご安心ください。

ふるさと納税は、全国各地の好きな自治体を、寄付金を通じて応援できる制度です。自治体によっては、寄付金の用途を指定も可能です。寄付金は自己負担額2,000円を除いて、控除限度額までの全額を「寄付金控除」として、住民税や所得税から控除してもらえます。

そのうえ、寄付した際の自治体からさまざまな特産品を返礼品として受け取れます。なかには、ブランド米や銘柄牛、電化製品といったものもあり、寄付額に応じてご自身で好きな返礼品を選べます。

おすすめのカードは、「セゾンゴールド・アメリカン・エキスプレス(R)・カード」「セゾンプラチナ・アメリカン・エキスプレス(R)・カード」の2枚です。それぞれに特長があるので、ご自身に適したものをお選びください。

記事のなかで取り上げた注意点に留意しつつ、ぜひお得にふるさと納税をお楽しみください。

(※)「アメリカン・エキスプレス」は、アメリカン・エキスプレスの登録商標です。(株)クレディセゾンは、アメリカン・エキスプレスのライセンスに基づき使用しています。