ふるさと納税とは、自治体に寄付した金額に応じて所得税や住民税の控除を受けつつ、自治体の設ける返礼品がもらえる制度です。イメージしにくい方は、「寄付金で税金の一部を立て替えられる&返礼品をもらえる制度」と考えるとわかりやすいでしょう。

例えば、住民税は毎年お支払いする税金ですが、ふるさと納税を利用すると寄付をした金額の2,000円を超える部分が、翌年の住民税から控除されます。

寄付によって、翌年の税金を前払いするようなイメージです。それに加えて返礼品がもらえるため、「ふるさと納税はお得だ」といわれています。

ただし、寄付金額のすべてが控除の対象となるわけではありません。ふるさと納税では年収や家族構成に応じて「寄付上限額」が決められており、上限額を超えた部分の金額は控除の対象外です。

また、自己負担額として「2,000円」という金額が設けられています。寄付をする際は、2,000円を超えた部分の金額が控除の対象になる仕組みです。

なお、ふるさと納税はあくまで「寄付金で税金の一部を立て替えられる」制度なので、お申し込みの際は寄付金額を全額お支払いする必要があります。2,000円だけお支払いすればお申し込みできるわけではないので注意しましょう。

ふるさと納税の自己負担額は2,000円ですが、寄付した金額が寄付上限額を超えた場合、自己負担額が2,000円以上になる点に注意しましょう。

寄付上限額を超えた部分は控除の対象外であるため、寄付上限額を超えた金額は、すべて自己負担金額となります。

寄付上限額が30,000円の場合、控除の対象となるのは28,000円です。この上限額の範囲内である30,000円を寄付した場合、自己負担は原則どおり2,000円のみで済みます。

一方、例えば合計100,000円分の寄付(返礼品)をお申し込みした場合、上限額30,000円を超えた70,000円分は控除の対象外です。そのため、2,000円に加えて、超過分の70,000円も全額自己負担となります。

自己負担額が増えてしまうと、ふるさと納税のメリットを活かせません。寄付をする際は、事前に自分の寄付上限額を確認しておきましょう。

なお、ふるさと納税は複数の自治体に寄付ができますが、寄付する自治体数は自己負担額に影響しません。2つ以上の自治体に寄付をしても、寄付上限額を超えない限り、自己負担額は2,000円となります。

ふるさと納税は、誰にでもメリットがあるとは限りません。以下のケースに該当する場合、ふるさと納税のメリットを感じづらいかもしれません。

● 所得税・住民税がほとんど発生していない場合
● 手元の資金が少なく家計のやりくりが難しい場合
● ほかの控除で税額がすでに大きく軽減されている場合

ふるさと納税は寄付した金額に応じて翌年度の所得税や住民税の控除を受けられるという仕組みです。「ふるさと納税＝節税」と勘違いされることがありますが、実質的には税金の前払いにあたります。

そのため、収入が少なく、控除の対象となる所得税や住民税が少ない方は、ふるさと納税の恩恵を受けられない可能性があります。高額な寄付をしても、自己負担分が大きくなるだけで、損をしてしまうかもしれません。

また、ふるさと納税を行う時点で手元に資金がない方や、冠婚葬祭や引っ越しなど、大きな出費を控えていて、毎月の家計が苦しい方も無理にふるさと納税を行うことは控えましょう。

加えて、住宅ローン控除をはじめとするほかの控除で税額がすでに大きく減っている場合、ふるさと納税による控除余地が小さくなることがあります。

「控除が目的ではなく、自治体に寄付することが目的」と考えている方を除いて、上記のケースではふるさと納税のメリットを感じられないため注意しましょう。

控除上限額内で寄付をした場合、自己負担額の2,000円を差し引いた金額が、その年の所得税、翌年の住民税から控除されます。ふるさと納税にお申し込みしから、控除を受けるまでの流れは下記のとおりです。

1. 控除上限額を調べる
2. 取り寄せたい返礼品を選んでお申し込みする
3. 返礼品と証明書を受け取る
4. 確定申告やワンストップ特例の申請を行う
5. 税金が控除される

なお、ふるさと納税制度を利用する際は、ポータルサイトの利用がおすすめです。各自治体の設ける返礼品が細かく掲載されており、ショッピング感覚で寄付のお申し込みができます。

ふるさと納税ポータルサイトはさまざまありますが、どのサイトを利用するか迷っている方は「セゾンのふるさと納税」がおすすめです。

セゾンのふるさと納税とは、返礼品選びに迷ったときに役立つ「おまかせガチャ」を利用できる、多様なサービスが魅力のふるさと納税ポータルサイトです。利便性を重視する方は、ぜひ利用してください。

ふるさと納税の控除上限額は、「年収」や「家族構成」、「利用している控除制度」などによって決まります。

多くのふるさと納税ポータルサイトでは、控除上限額を算出できるシミュレーションページを設けています。自身の情報を入力するだけで、簡単に控除上限額を調べることが可能です。

例えば、セゾンのふるさと納税の場合、「給与収入」と「家族構成」の2つを入力すると、控除上限額の目安を確認できます。

また、セゾンのふるさと納税では、住宅ローンや保険を利用している方、個人事業主の方に向けて、「詳細シミュレーション」を設けています。下記の情報を入力すると、具体的な控除上限額をシミュレーションすることが可能です。

● 本人の収入
● 本人の年齢
● 配偶者の給与収入
● 配偶者の有無
● 扶養家族の人数
● 寡婦に該当するか否か
● 障害者に関する情報
● 社会保険料などの金額
● 小規模企業共済等掛金の金額
● 生命保険料控除額
● 地震保険料控除額
● 医療費控除の金額
● 住宅借入金等特別控除額

入力する項目が多岐にわたる分、より正確な控除上限額を算出できます。シミュレーションは会員登録なしで利用できるので、控除上限額が気になる方はぜひ試してみてください。

ふるさと納税による控除を受けるためには、「ワンストップ特例」または「確定申告」の申請が必要です。

ここでは、それぞれの申請方法について紹介します。

手続きの手間を抑えて控除を受けたい方は、ワンストップ特例制度の活用がおすすめです。

ワンストップ特例とは、確定申告なしでふるさと納税の控除を受けられる制度のことです。下記の条件を満たしている方は、ワンストップ特例を申請できます。

● 確定申告が不要な給与所得者などであること
● ふるさと納税の寄付先の自治体が5団体以内であること

ワンストップ特例制度を利用したい方は、下記の流れに沿って申請しましょう。

● 寄付をする自治体を選ぶ
● ワンストップ特例制度の申請書を入手・記入する
● 本人確認書類(マイナンバーカード、またはマイナンバーが確認できる書類&本人確認書類)の写しを用意する
● ワンストップ特例制度の申請書、本人確認書類の写しを寄付先の自治体に提出する

ワンストップ特例の申請期限は、ふるさと納税で寄付をした翌年の1月10日(必着)です。忘れないよう、早めに提出しておくと良いでしょう。

なお、ワンストップ特例制度の申請書は、ふるさと納税ポータルサイトなどからダウンロードできます。

ワンストップ特例制度を利用しない場合は、2月16日〜3月15日までの期間に確定申告をする必要があります。確定申告の際は下記の書類が必要になるので、事前に用意しておきましょう。

確定申告の期間が訪れたら、上記の書類を用意して手続きを進めましょう。作成した申告書を税務署に郵送するか、税務署の窓口にへ提出することで確定申告の手続きが行えます。

従来までは、各自治体から発行される寄附金受領証明書の添付が必要でした。しかし、令和3年度からは、ふるさと納税ポータルサイトを運営する特定事業者が発行する「寄附金控除に関する証明書」を代わりに添付することで、確定申告の手続きができるようになりました。

寄附金控除に関する証明書を発行してもらえれば、複数の自治体に寄付をする際に添付が必要な書類が1枚にまとまるので、より簡潔に確定申告ができます。寄附金控除に関する証明書は、ふるさと納税ポータルサイトなどから入手可能です。

ふるさと納税ポータルサイトから寄付をする際は、コンビニ払いや電子マネーなど、さまざまな決済方法を選べます。

クレジットカード決済では、ポイントが付与されるケースや、貯めたポイントで寄付できるケースもあります。

例えば、「セゾンのふるさと納税」では、セゾンカードの永久不滅ポイントで寄付が可能です。以下では、クレディセゾンが発行するなかで、特におすすめのクレジットカードを紹介します。

セゾンカードデジタルは、年会費無料で保有でき、セキュリティ面に配慮されたデジタルカードです。

クレジットカードをすぐ使いたい方にも嬉しい、最短5分での発行が魅力です。セゾンカードのスマートフォンアプリ「セゾンPortal」上にデジタルカードが即時発行され、その場でオンラインショッピングに利用できます。

カード番号の記載がない「完全ナンバーレス」のプラスチックカードが後日届くため、紛失・盗難時にも情報漏えいのリスクを軽減し、セキュリティ面でも安心して利用が可能です。

また、アプリ上でカード利用の一時停止ができるほか、不正利用による損害を補償する「オンライン・プロテクション(※)」も付帯しており、年会費無料でありながら、高いセキュリティ機能を備えています。

国際ブランドはVisa、Mastercard(R)、JCB、American Expressの4種類から自由に選択できるため、ライフスタイルや利用シーンに応じて自由に選べる点も魅力です。

さらに、カードのデザインをアプリ上で自由に着せ替えが可能です。気分や好みに合わせてデザインを変更できる、デジタルカードならではの楽しさも備えています。

優待特典も充実しており、「セゾンの木曜日」は、毎週木曜日に全国のTOHOシネマズでお好きな映画を1,200円(税込)で鑑賞いただけます。

セゾンカードのスマートフォンアプリ「セゾンPortal」からクーポンを取得いただき、WEB(インターネットチケット販売“vit®”)または劇場でのチケット購入時にクーポンをご利用いただくことで、特別料金で映画が鑑賞可能です。

スピード・安全性・自由度を兼ね備えたセゾンカードデジタルは、プラスチックタイプのクレジットカードにはない手軽さと使いやすさを実現した一枚です。

(※)補償を受ける条件は以下のとおりです。
・弊社が実施する調査で不正利用による被害が確認できること
・弊社に連絡した日を含めて61日前までさかのぼったご利用分

＞＞詳細はこちら

セゾンゴールド・アメリカン・エキスプレス(R)・カードの特長は、以下のとおりです。

● 初年度年会費無料(2年目以降11,000円(税込))※年1回(1円)以上の利用で2年目以降も年会費無料
● 国内利用1.5倍、海外利用2倍のポイント還元率(※1)(※2)
● 国内旅行傷害保険・海外旅行傷害保険が利用付帯(※3)
● 「デジタル会員証(プライオリティ・パス アプリ)」に年会費無料でお申し込み可能(※4)(※5)(※6)
● セゾン国内空港ラウンジサービスが利用可能
● 毎週木曜日に全国のTOHOシネマズで映画をお得に楽しめる「セゾンの木曜日」
●「セゾンフクリコ」が入会費・年会費無料で利用可能

適用条件を満たすことで最高5,000万円(※7)の海外旅行傷害保険が付帯する(※3)など、充実したサービスが付帯しています。特に、旅行時に役立つ特典が多く付帯しているので、旅行へ行く機会が多い方におすすめです。

また、世界に広がる空港ラウンジ・サービスをご利用いただける「デジタル会員証(プライオリティ・パス アプリ)」(通常年会費99米ドル/スタンダードプラン)に年会費無料でお申し込みいただけます(※5)(※6)。

ショッピング利用時のポイント還元率は高めに設定されており、国内だと1.5倍、海外だと2倍にアップする優待特典が付いています(※1)。

さらに、「セゾンポイントモール」を経由してお買い物や旅行予約をしたり、アンケートやゲームなどのサービスを利用したりすると、カードのご利用分に加えてポイントを効率良く貯められます。

そのほかにも、「セゾンの木曜日」の利用で映画がお得に楽しめたり、「セゾンフクリコ」が入会費・年会費無料で利用したりすることが可能です。

「セゾンの木曜日」とは、毎週木曜日に全国のTOHOシネマズでお好きな映画を1,200円(税込)で鑑賞いただけるお得なサービスです。

セゾンカードのスマートフォンアプリ「セゾンPortal」からクーポンを取得いただき、WEB(インターネットチケット販売“vit®”)または劇場でのチケット購入時にクーポンをご利用いただくことで特別料金で映画が鑑賞できます。

「セゾンフクリコ」とは、全国25,000以上の施設を最大66％OFFで使える優待割引サービスです。特別優待として映画鑑賞券が1,300円(税込)からご購入可能です(お一人様20枚/年まで)。

ほかにも、レジャーやグルメ、トラベルなどさまざまな優待割引を、専用サイトからいつでもご利用いただけます。

なお、年会費は初年度無料、2年目以降は11,000円(税込)です(年1回以上の利用で2年目以降も年会費無料)。リーズナブルな価格で保有できるため、初めてゴールドカードを発行する方にも向いています。

(※1)一部還元率の異なるサービスおよび加盟店がございます。
(※2)小数点以下は繰り上げになります。
(※3)本カードで指定の旅行代金等の決済があった場合、保険適用となります。
(※4)通常年会費 99米ドル(スタンダードプラン)
(※5)別途「デジタル会員証(プライオリティ・パス アプリ)」へのお申し込みが必要となります。
(※6)プライオリティ・パスのプラン内容はカードによって異なります。
(※7)傷害死亡・後遺障害保険金額

＞＞詳細はこちら

セゾンプラチナ・アメリカン・エキスプレス(R)・カードの特長は、次のとおりです。

● 年会費が33,000円(税込)の、クレディセゾンでグレードが高いプラチナカード
● 「デジタル会員証(プライオリティ・パス アプリ)」に年会費無料でお申し込みできる(※1)(※2)(※3)
● カードショッピングの利用時は国内・海外ともに2倍の永久不滅ポイントが貯まる(※4)(※5)
● SAISON MILE CLUB(セゾンマイルクラブ)のご登録で、お得かつ自動的にJALのマイルと永久不滅ポイントが貯められる
● 国内旅行傷害保険が付帯、条件を満たせば海外旅行傷害保険も付帯(※6)
● スーツケースなどの手荷物を自宅と空港間で届けてくれる「国際線手荷物宅配サービス」の利用が可能(※7)
● 毎週木曜日に全国のTOHOシネマズで映画をお得に楽しめる「セゾンの木曜日」
●「セゾンフクリコ」が入会費・年会費無料で利用可能
● 国内外の厳選されたレストランでのコース料理が1名分無料になる「セゾンプレミアムレストランby招待日和」
● 対象の星野リゾート宿泊施設をお得に予約できる「星野リゾート」優待

年会費は33,000円(税込)です。加えて、年会費3,300円(税込)で家族カード(ファミリーカード)を発行できます。

国内・海外問わずショッピングで通常の2倍永久不滅ポイントが貯まります。サービス年会費5,500円(税込)でSAISON MILE CLUB(セゾンマイルクラブ)にご登録いただくと、ショッピング1,000円(税込)につき10マイル貯めることが可能です。

また、本カードのご利用で、優遇ポイントとして2,000円(税込)につき1ポイントの永久不滅ポイントが付与され、JALのマイルに交換することで、還元率は業界最高水準の最大1.125%となります(※4)。

さらに、世界に広がる空港ラウンジ・サービスをご利用いただける「デジタル会員証(プライオリティ・パス アプリ)」に年会費無料でお申し込みいただけます(※1)(※2)(※3)。

旅行の際に安心できる特典も充実しており、海外旅行中の事故(※6)について最高1億円(※8)まで、国内旅行中の事故について最高5,000万円(※8)まで補償される旅行傷害保険が付帯しています。

また、国際線を利用する際に、スーツケースなどの手荷物を自宅と空港間で届けてくれる「国際線手荷物宅配サービス」も利用可能です(※7)。重たい荷物をご自身で持つ必要がない点も魅力のひとつです。

日常生活で役に立つ特典も充実しており、「セゾンの木曜日」の利用で映画がお得に楽しめたり、「セゾンフクリコ」が入会費・年会費無料で利用できます。

「セゾンの木曜日」とは、毎週木曜日に全国のTOHOシネマズでお好きな映画を1,200円(税込)で鑑賞いただけるお得なサービスです。

セゾンカードのスマートフォンアプリ「セゾンPortal」からクーポンを取得いただき、WEB(インターネットチケット販売“vit®”)または劇場でのチケット購入時にクーポンをご利用いただくことで特別料金で映画が鑑賞できます。

「セゾンフクリコ」とは、全国25,000以上の施設を最大66％OFFで使える優待割引サービスです。特別優待として映画鑑賞券が1,300円(税込)からご購入可能です(お一人様20枚/年まで)。

ほかにも、レジャーやグルメ、トラベルなどさまざまな優待割引を、専用サイトからいつでもご利用いただけます。

例えば、2名以上のご利用で、国内外の厳選されたレストランでのコース料理が1名分無料になる「セゾンプレミアムレストランby招待日和」や、星野リゾートのさまざまなブランドの宿泊施設を本会員限定価格でご宿泊いただける「星野リゾート」優待などがあります(※9)。

アメリカン・エキスプレス(R)・カード保有者向けの優待・キャンペーン情報をまとめた「アメリカン・エキスプレス・コネクト」を利用すれば、魅力的な特典を見つけられます。季節の特集や期間限定の情報も掲載されているので、定期的にチェックしましょう。

(※1)通常年会費 469米ドル(プレステージプラン)
(※2)別途「デジタル会員証(プライオリティ・パス アプリ)」へのお申し込みが必要となります。
(※3)プライオリティ・パスのプラン内容はカードによって異なります。
(※4)一部還元率の異なるサービスおよび加盟店がございます。
(※5)小数点以下は繰り上げになります。
(※6)本カードで指定の旅行代金等の決済があった場合、保険適用となります。
(※7)対象空港は成田国際空港、羽田空港(第2・第3ターミナル)、中部国際空港、関西国際空港となります。対象サイズは縦×横×高さ3辺の合計が160cm、重量25kgまでの手荷物です。
(※8)傷害死亡・後遺障害保険金額
(※9)本ご優待内容は予告なく変更・終了になる場合がございます。

＞＞詳細はこちら

ふるさと納税は、自己負担額2,000円で地域ならではのおいしいグルメや珍しい工芸品などを取り寄せられる魅力的な制度です。返礼品の種類は豊富にあるので、自分の好きな品を探してみましょう。

また、ふるさと納税のお支払いにはすぐに決済ができるクレジットカードの利用がおすすめです。

クレジットカードでふるさと納税を行いたい方には、「セゾンカードデジタル」や「セゾンゴールド・アメリカン・エキスプレス(R)・カード」、「セゾン・プラチナ・アメリカン・エキスプレス(R)・カード」がおすすめです。

「セゾンカードデジタル」は、お申し込みから最短5分で利用開始でき、思い立ったタイミングですぐに寄付できる点が魅力です。

「セゾンゴールド・アメリカン・エキスプレス(R)・カード」は、日常利用でも活用しやすい特典が充実しており、幅広いシーンで便利に利用できます。

「セゾン・プラチナ・アメリカン・エキスプレス(R)・カード」は、充実したサービスや優待が付帯しており、より多くの特典を活用したい方に適しています。

年会費や特典内容を比較しながら、ご自身の利用スタイルに合ったカードを選び、より便利にふるさと納税制度を活用しましょう。

(※)「アメリカン・エキスプレス」は、アメリカン・エキスプレスの登録商標です。(株)クレディセゾンは、アメリカン・エキスプレスのライセンスに基づき使用しています。